全市廣大會(huì)計(jì)人員：

　　近年來，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件呈持續(xù)高發(fā)態(tài)勢,電信網(wǎng)絡(luò)詐騙手段層出不窮,特別是針對(duì)企事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員的詐騙案件高發(fā)，往往涉案金額巨大，作案手法高明，辦案成本和辦案難度均比一般的電信詐騙案件成本高、難度大，追贓率和挽損率低。造成巨大財(cái)產(chǎn)損失。為有效預(yù)防該類案件的發(fā)生，特發(fā)此信，提醒大家提高防范意識(shí)，避免上當(dāng)受騙。

　　目前，造成較大損失的電信詐騙案件常見作案手法有以下幾種：1、網(wǎng)上購物詐騙；2、辦理信用卡詐騙；3、網(wǎng)絡(luò)兼職找工作代刷信譽(yù)；4、短信鏈接釣魚網(wǎng)站方式植入木馬詐騙；5、冒充公檢法詐騙；6、QQ詐騙；7、冒充消防、武警以采購為名進(jìn)行詐騙；8、冒充國家工作人員“退車稅、退房稅、領(lǐng)取補(bǔ)助款”；9、冒充客服人員實(shí)施詐騙；10、機(jī)票改簽/航班取消等。由于企事業(yè)單位中的財(cái)務(wù)人員掌管資金較多，成為境外詐騙團(tuán)伙侵害的主要目標(biāo)。其中主要有以下兩種作案手段：一是境外詐騙團(tuán)伙通過網(wǎng)絡(luò)改號(hào)電話撥打被害人電話，冒充我公、檢、法機(jī)關(guān)工作人員，以受害人“電話欠費(fèi)、信息泄露、法院傳票、信用卡年費(fèi)扣除、惡意透支、涉及洗錢”等為由，要求被害人查看假冒“中華人民共和國最高人民檢察院”網(wǎng)站中的通緝令，對(duì)受害人進(jìn)行誘惑、恐嚇，誘騙受害人將錢款轉(zhuǎn)至犯罪嫌疑人指定的賬號(hào)內(nèi)，后通過網(wǎng)絡(luò)銀行在境外將贓款層層分解并在ATM機(jī)上提現(xiàn)。二是通過非法途徑獲得企事業(yè)單位的人員架構(gòu)甚至單位業(yè)務(wù)往來情況，偽造一個(gè)QQ群或者微信群，在這個(gè)假的群中克隆該單位數(shù)名領(lǐng)導(dǎo)的QQ號(hào)或者微信號(hào)，姓名、頭像等都與這些領(lǐng)導(dǎo)的賬號(hào)相符，制造出領(lǐng)導(dǎo)工作群的假象。隨后，騙子將該公司的財(cái)務(wù)人員拉進(jìn)群，要求財(cái)務(wù)將錢款轉(zhuǎn)至“某客戶”賬戶。

　　鑒于犯罪分子針對(duì)企事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員作為重點(diǎn)侵害對(duì)象，特此提醒會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度管理，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，大額轉(zhuǎn)賬匯款前必須經(jīng)過當(dāng)面或電話核實(shí)程序。單位要完善體制，財(cái)務(wù)要加強(qiáng)核實(shí)。各單位要完善財(cái)務(wù)制度，不輕易在微信、QQ、郵件等下達(dá)轉(zhuǎn)賬指令。財(cái)務(wù)人員最好不點(diǎn)擊來路不明的電子郵件。財(cái)務(wù)人員加入公司QQ群、微信群等工作群，必須電話或者當(dāng)面核實(shí)。遇到單位領(lǐng)導(dǎo)在網(wǎng)絡(luò)中要求轉(zhuǎn)賬的情況，請(qǐng)先打電話或當(dāng)面向領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)。同時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)人員電腦安裝必要的殺毒防護(hù)軟件，定期更換密碼。

　　會(huì)計(jì)人員要切實(shí)提高防范意識(shí),無論犯罪分子如何花言巧語、巧立名目,只要守住如下底線:1、轉(zhuǎn)賬前要通過電話方式核實(shí)確認(rèn);2、手機(jī)、電腦安裝安全軟件;3、QQ、微信要開啟賬號(hào)保護(hù),提高賬戶安全等級(jí)；4、登錄正規(guī)官方網(wǎng)站獲取所需相關(guān)信息。同時(shí)，會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)人員在網(wǎng)上聊天時(shí)不要輕易向他人泄露個(gè)人信息，如網(wǎng)友提出經(jīng)濟(jì)要求時(shí)，一定要慎重，需要進(jìn)行核實(shí)和確認(rèn)。不要輕易向他人在網(wǎng)絡(luò)上提供的賬號(hào)內(nèi)匯款，也可以通過一些細(xì)節(jié)問題驗(yàn)證對(duì)方，一般來說有騙子不掌握這些底細(xì)就會(huì)破綻百出。涉及自身、他人和單位錢財(cái)?shù)慕灰谆騾R款，務(wù)必要當(dāng)面或找絕對(duì)熟悉的人現(xiàn)場核對(duì)、確認(rèn)，“見人見字見章”后才能操作，以防被騙。一旦發(fā)現(xiàn)受騙,要第一時(shí)間向公安機(jī)關(guān)報(bào)案,以最大限度減少損失。這樣即可讓電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪分子無計(jì)可施。

鄭州市財(cái)政局

2020年1月15日